Особенности релокации в США — налоги, юридическое лицо и расходы

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Особенности релокации в США — налоги, юридическое лицо и расходы». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Содержание

1. Если рассматривать бизнес как плацдарм для иммиграции, в каких визовых схемах он необходим?

2. Виды налогов для бизнеса в США

3. Налогообложение организаций в штате Нью-Йорк

4. Как зарегистрировать бизнес в США

5. Как открыть представительство иностранной компании в РФ?

6. Варианты регистрации компании в США

7. Особенности, преимущества и недостатки

8. Как можно открыть счет за границей?

9. Штаты для бизнеса. Какие лучше?

10. Цель рубика — помочь иммигрантам достичь успеха в США

11. Руководство о том, как открыть компанию LLC в США (2022)

12. Выбор области влияния

13. Что требуется для регистрации и открытия компании в Америке

Хороший способ получить в клиенты госкомпанию — заручиться поддержкой президента, чьё мнение является авторитетным и не оспаривается чиновниками. Компания PlayDisplay, создающая проекты дополненной реальности для «Газпрома», «Лукойла», городских администраций и других организаций, не скрывает, что большие контракты к ней пришли после поездки на «Селигер». Директор по развитию PlayDisplay Евгения Соболева рассказала, как на форуме основатель компании показал Путину iPad с приложением дополненной реальности и сфотографировал его. Снимок с президентом теперь висит на главной странице сайта и привлекает клиентов.

Выбирая локацию, ориентируйтесь на уровень жизни в штате и наличие ваших потенциальных клиентов. Налоги платить придется в каждом из штатов присутствия, даже если там сидит один работник с ноутбуком.
Две юридические формы, применяемые в США, подходят иностранным компаниям — LLC и C-Corp. LLC имеет более простую организационную структуру, она удобна для небольшой фирмы без привлечения инвестиций, а C-Corp подходит средним и крупным компаниям и стартапам, которые собираются привлекать внешний капитал.
До начала деятельности необходимо оформить регистрацию и получить номер EIN от налоговой службы.
Россиянам проще всего оформить бизнес-счет в США с помощью онлайн-сервисов, которые выпускают электронные и физические карты и предоставляют все банковские услуги.
В США многие виды бизнеса требуют обязательного лицензирования и оформления страховки. Стоит учесть, что оформление лицензии может занять значительное время. Например, для компании, занимающейся напольными покрытиями в Калифорнии время получения лицензии составляет около трех месяцев.
Локализуя промо-материалы, следует изучить местный менталитет и ориентироваться на него. Лучше всего привлечь к разработке специалистов, для которых американский английский — родной язык. Сайт должен быть простым и быстрым, при этом вызывать доверие у аудитории. В продвижении небольших сервисных компаний играют большую роль локальные сервисы, такие как Google My business и сайты по подбору специалистов.

Часто госкомпании не просят создать уникальный проект, а спускают кем-то придуманный сценарий или уже до какой-то степени решённую задачу. В этом случае его нужно довести до вида, который можно показать начальству. Мотивация здесь одна — сделать проект для отчётности, соответственно, никто не хочет получить что-то интересное. Кроме того, часто эти проекты — только имитация какой-то задачи, они не направлены на её решение.

Иногда подрядчикам приходится тратить много времени на какую-то мелкую деталь, потому что босс сказал, что так будет лучше, а спорить с ним нельзя, и никого из подрядчиков к общению с ним не подпускают. В итоге работа превращается в перерисовку одной кнопки, а суть проекта уходит на задний план. Критериев оценки просто нет, всё решается на уровне «нравится или не нравится» это вышестоящему лицу.

Если рассматривать бизнес как плацдарм для иммиграции, в каких визовых схемах он необходим?

Наиболее популярные схемы – Е-2 и L-1. Обратите внимание: эти визы неиммиграционные, но они позволяют переехать в США в довольно короткий срок – через три-четыре месяца.

Неиммиграционная виза Е-2 подходит для предпринимателей, которые планируют вложить небольшие средства и открыть собственное дело. Виза выдаётся сроком на два года и не ведёт к получению грин-карты. Зато продлевать её можно неограниченное число раз при условии успешного функционирования бизнеса в США.

Претендовать на визу Е-2 могут граждане стран, с которыми у США есть соответствующее международное соглашение. Из бывшего Союза это все страны, кроме следующих: Россия, Беларусь, Таджикистан, Узбекистан и Туркменистан.

Минимальный инвестиционный порог в законе не прописан. По опыту иммиграционных адвокатов, вложения должны составлять от $100 тыс. Правда, есть ряд других требований.

Соискатель на визу должен владеть бизнесом не менее чем на 50% и лично им руководить.
Фирма должна реально функционировать и приносить доход.
Инвестированные средства должны быть получены из легитимных источников и обеспечивать полноценное функционирование компании в США.

Необходимости в создании рабочих мест нет. Но если запуск бизнеса в Америке предполагает открытие вакансий, это благоприятно скажется на одобрении петиции на открытие визы.

Виды налогов для бизнеса в США

В США есть как федеральные налоги, так и налоги на уровне штатов. К основным федеральным налогам относят:

Подоходный (налог на прибыль коммерческих предприятий).
Расчетный (налог на доход, не подлежащий подоходному налогообложению, например, прибыль от сдачи в аренду).
На занятость (сюда входят налоги на медицинскую помощь и социальное обеспечение, подоходный налог и федеральный налог на безработицу).
На самозанятость (налог на медицинскую страховку и социальное обеспечение для индивидуальных предпринимателей).
Акцизный налог (например, на табак и алкоголь).

Налогообложение организаций в штате Нью-Йорк

LLC, не ведущая бизнес на территории США, налогов не уплачивает. Единственная необходимая оплата – это пошлина регистрационному агенту.
Если же компания регистрирует свою деятельность и получает номер плательщика налогов США (Tax ID), потребуется оплата налога на коммерческий доход. С 1 января 2018 года и до 1 января 2019 года действуют такие ставки налога на коммерческую прибыль (Corporate income tax)в Нью-Йорке:

Квалифицированные развивающиеся технологические компании (QETC) 4,875%
Квалифицированные нью-йоркские производители 0,0%
Налогоплательщики общего бизнеса 6,5%
Квалифицированные налогоплательщики малого бизнеса 6,5%

Налог на капитал ограничен 350 000 долларов США для квалифицированных нью-йоркских производителей и QETC, и 5 миллионов долларов США для всех других налогоплательщиков.

В штате также действуют следующие налоги и сборы:

Налог с продаж (Sales tax) – ставка 8.49%;
Личный подоходный налог (Individual Income Tax) – 8.82%;
Лицензия на ведение бизнеса в штате (зависит от прибыли) (License State) – от 25$ и более.

Law&Trust International зарегистрирует для Вас компанию в штате Нью-Йорк (США) в короткие сроки под ключ. Купить компанию в штате Нью-Йорк теперь просто как никогда. Зарегистрировать компанию Нью-Йорке — это один из самых простых и дешевых способов начать законную международную предпринимательскую деятельность. Регистрация компаний — одно из главных наших направлений работы.

Как зарегистрировать бизнес в США

Защита активов — Создание компании LLC в США отделяет ваши личные активы от активов вашей компании. Это предотвратит использование ваших личных активов для выплат бизнес-кредиторам в тяжелые времена.
Сквозное налогообложение — Прибыли и убытки от бизнеса переходят к его владельцам и будут отражены в их налоговых декларациях, как если бы они владели товариществом или индивидуальным предпринимателем. Это предотвращает «двойное налогообложение» владельцев недвижимости, связанное с уплатой налогов как со стороны бизнеса, так и с физического лица.
Идентификационный номер работодателя (EIN) — EIN позволяет подавать налоги и нанимать сотрудников. Получить EIN просто. Неважно, живете вы в США или нет.
Юридические и соответствующие потоки доходов — Иностранцы не могут работать в Соединенных Штатах, если у них нет рабочей визы или грин-карты, но они могут быть директором или корпоративным владельцем.
Доступ к кредитам на администрирование малого бизнеса — федеральный штат предоставляет малому бизнесу ссуды с низкими процентными ставками и гибкими условиями как гражданам США, так и неамериканским гражданам.

Это, безусловно, самый удобный способ создания компании LLC в США. Хотя вам может потребоваться выполнить описанные выше шаги, потому что они необходимы для оживления вашего бизнеса. Тем не менее, вы определенно можете устранить все препятствия и проблемы и упростить процесс, если воспользуетесь услугами сторонней компании, например LLCINC.

Вы ничего не платите за базовый пакет. Это лучший вариант, если вы хотите получить EIN самостоятельно, нанять другого зарегистрированного агента или создать собственное операционное соглашение. С этим пакетом вы по-прежнему можете бесплатно составлять статьи своей организации, проверять название компании и получать доступ к Интернету.

Это наш самый популярный пакет, поскольку он охватывает большинство важных вещей при создании LLC в Соединенных Штатах. Этот пакет включает в себя составление устава организации, поиск по названию компании, онлайн-доступ, приоритетную обработку, получение вашего EIN, бесплатную трехмесячную услугу зарегистрированного агента и услугу ежегодной регистрации.

Укажите физический адрес или виртуальный офис в США — Если вы хотите получать все свои деловые электронные письма, электронные письма клиентов на адрес в США и если вашему банку требуется отдельный физический адрес в США, который не совпадает с адресом вашего зарегистрированного агента, тогда вам необходимо получить поставщика услуг пересылки почты или виртуальный офис. поставщик услуг. В США есть множество компаний, предлагающих подобные услуги. Многие из них находятся в рекомендованном нами штате образования: Делавэр, Невада и Вайоминг. Они предоставляют такие услуги, как отслеживание документов в Интернете, еженедельная и ежемесячная пересылка почты, а некоторые могут предоставить вам номер телефона в США, который вам понадобится, чтобы стать законным бизнесом в США.
Открыть счет в банке США — Если вы хотите принимать платежи по кредитной карте в США или открыть торговый счет в США, вам необходимо открыть счет в банке США. Однако из-за антитеррористических законов США этот процесс стал значительно труднее для предпринимателей, не являющихся гражданами США. Прежде чем планировать поездку в США, позвоните в банк. Но есть и другие варианты, которые упростят процесс. Некоторые банки могут принять ваш зарегистрированный адрес агента в качестве вашего служебного адреса, но вам нужно будет сначала договориться с ними, чтобы ваши банковские выписки или корреспонденция были доставлены в службу пересылки почты или по электронной почте.
Выберите банк, у которого также есть филиал в вашей стране — Когда вы выбираете банк в США, у которого также есть филиал в вашей стране, вам не нужно приезжать в США, чтобы открыть счет лично. Вы сможете в любой момент зайти в банк и открыть банковский счет для своей компании в США. Банки с большим международным присутствием включают Bank of America, Citibank, Chase, USBank и Wells Fargo.
Получите номер телефона в США — Получив номер телефона в США, вы будете выглядеть как надежный бизнес, работающий на территории США. Это позволит вашим клиентам звонить в ваш бизнес в любое время, чтобы задать вопросы или назначить встречу. Большинство операторов телефонной связи в США предоставят вам возможность переадресовывать все вызовы на любой номер, который вы хотите использовать, или через службу VOIP, где вызовы маршрутизируются через Интернет вместо стандартных голосовых телефонных линий. Некоторые операторы телефонной связи могут также предоставлять различные онлайн-функции, такие как голосовая почта или факсы, доставляемые по электронной почте.

- Виртуальный офис в Неваде — включает адрес, телефон и факс в Неваде.
- Виртуальный офис в Вайоминге — включает адрес, телефон и факс в Вайоминге.
- Google Voice — международные ограничения и брендинг Google на телефонные звонки.
- Skype — бесплатно для домашнего использования, но без реального номера телефона без обновления.
- Кольцо Центральное
- Кузнечик

Создайте веб-сайт и создайте логотип компании — Для успешного проведения маркетинговой кампании в Интернете любой бизнес должен иметь собственный бренд и присутствие в Интернете. Чтобы ваш бизнес опередил конкурентов, вам необходимо создать уникальный и незабываемый логотип для бизнеса. Он должен отражать то, что представляет собой ваш бизнес, и в то же время привлекать клиентов. Для начала вы можете создать базовый бизнес-сайт, купить домен у GoDaddy или Namecheap и установить менеджер контента, такой как WordPress или Weebly. Этот путь обычно дешевле, чем покупка WordPress прямо с их сайта.

«Работа с чиновниками — это нон-стоп Кафка. В общем, долгий процесс», — рассказывает Павел Шумов из Studio8. Все представители компаний, опрошенные The Village, одним из первых отличий работы с госзаказчиками называли длительный процесс согласований. Проекты могут обсуждаться год до того, как объявляется тендер. Каждую функцию утверждают несколько человек, часто это сопровождается подписанием актов. Процесс согласования всегда затягивается и длится в два-три раза дольше, чем в крупных коммерческих компаниях.

Как открыть представительство иностранной компании в РФ?

Это первый вопрос, который следует решить при регистрации американской компании. Сравнение существующих организационно-правовых форм можно найти на сайте Госсекретариата штата (например, для Делавэра). Однако их специалисты не дают юридических консультаций относительно того, какую организационно-правовую форму компании следует выбрать в том или ином случае. Поэтому за помощью с выбором рекомендуется обращаться к профессиональным консультантам (адвокатам или юристам) того штата, где планируется учреждение компании.

На практике выбор, как правило, лежит между двумя видами организации — корпорация (corporation) и компания с ограниченной ответственностью (limited liability company).

Corporation — одна из старейших форм бизнеса в США. Есть два типа корпораций: S и С. Различие между C-Corporation и S-Corporation состоит только в их принципе налогообложения, в то время как их корпоративная структура полностью идентична. Название S-Corporation обосновано тем, что налогообложение этих корпораций регулируется подразделом «S» налогового законодательства США (Internal Revenue Code).

Налогообложение S-Corporation осуществляется по принципу pass-through taxation, то есть налогообложение прибыли, полученной S-Corporation, прямо переносится на её акционеров, в соответствующих пропорциях. Корпорация вправе получить статус S-Corporation только в том случае, если все её акционеры являются резидентами США. Поэтому, S-Corporation для нерезидентов не рассматривается.

Корпорацию можно использовать с максимальной выгодой для себя, если вы уже являетесь разработчиком с готовым продуктом и (или) уже нашли американских партнёров, готовых вложиться в ваш проект.

Если у вас пока нет своего продукта, нет инвесторов заинтересованных вашей работой, то более простым вариантом будет регистрация в форме limited liability company. Её проще регистрировать и администрировать, но есть и ряд рисков связанных с вопросом резидентности такой компании, в ситуации, если участники не являются резидентами США.

В любом случае, выбор организационно-правовой формы, требует учёта именно ваших целей и приоритетов — выгодным в каждом случае может быть разное решение.

Описанный нами алгоритм будет посвящен именно открытию корпорации.

Большинство американских штатов требуют наличия у компании зарегистрированного агента. Зарегистрированный агент — это физическое лицо или организация, уполномоченная принимать официальные документы от лица назначившей её компании и представлять её интересы в органах власти. У такого представителя обязательно должен быть физический адрес в пределах штата, в котором он оказывает услуги. Перечень аккредитованных компаний можно найти на сайте того или иного государственного секретариата штата.

Если учреждаемый в США бизнес будет находиться в пределах штата, то сама корпорация может выполнять функции зарегистрированного агента. Тем не менее, рекомендуется выбирать registered agent из списка компаний, профессионально оказывающих подобные услуги.

Лучшим решением на практике будет случай, если зарегистрированный агент и профессиональный юридический консультант совпадут в одном лице.

Здесь следует учесть 2 момента:

наименование не должно повторять уже существующие названия компаний;
наименование не должно вводить общественность в заблуждение (сообщать ложные сведения).

Бесплатная предварительная проверка наименований, как правило, доступна на официальных сайтах секретариатов штатов (например, Делавэр) или при направлении почтовых запросов в соответствующий секретариат штата (например, Калифорния). При этом желаемое наименование может быть зарезервировано предварительно. Процедура необязательная и не бесплатная, но позволит сохранить выбранное имя в течении установленного тем или иным штатом срока.

Например, в штате Делавэр срок резервирования наименования составляет 120 дней, стоимость — 75$, а в штате Калифорния наименование будет зарезервировано на 60 дней за 10$.

Устав является внутренним документом корпорации, он не регистрируется в секретариате штата. В уставе необходимо отразить организационную структуру корпорации, компетенцию органов управления и контроля, порядок принятия решений указанными органами, порядок распределения прибыли и иные положения, предусмотренные законодательством штата.

Варианты регистрации компании в США

Услуга открытия собственной компании в США доступна гражданам разных стран. При этом обладатель американской фирмы не имеет права работать в Америке как частное лицо, однако в дальнейшем сможет открыть визу и получить разрешение на работу.

На сегодняшний день зарегистрировать фирму/оффшор в Штатах можно двумя способами.

Регистрация по туристической визе. Подходит любой тип визы. Главное, чтобы выбранный банк работал с иностранными гражданами и турвизами, поскольку самостоятельная регистрация компании/оффшора должна быть произведена за время на хождения в стране.
Удаленная регистрация. В большинстве штатов Америки для открытия счетов требуется личное присутствие клиента. Однако не везде. Зарегистрировать фирму без вашего присутствия можно в:

Огайо;
Неваде;
Техасе;
Делавэре;
Вашингтоне;
Калифорнии;
Нью-Йорке;
Вайоминге;
Флориде.

Особенности, преимущества и недостатки

Американский бизнес-рынок значительно отличается от рынков Европы и СНГ строгостью законодательства, высокой конкуренцией и максимальной защитой потребителей со стороны правительства государства. Можно также выделить следующие отличия:

в Америке действует строгая система налогообложения — несвоевременная уплата налогов может привести к крупным штрафным санкциям;
рекламные кампании в США в основном предоставляют правдивую информацию: предприниматели открыто говорят обо всех нюансах своего товара/услуги, акцентируя внимание на преимуществах и предоставляя возможность потребителю принять взвешенное решение;
при задержках по выплатам заработной платы в Америке сотрудники могут получить компенсации, а работодатели — штрафы.

Преимущества ведения бизнеса в США:

инновации, которые положительно повлияют на развитие американской бизнес-среды, поощряются финансовыми выплатами как от правительства государства, так и от частных лиц;
в США иностранным лицам гарантируется защита частной собственности и равные с гражданами условия ведения предпринимательской деятельности;
для владельцев компаний в Америке действуют диверсифицированные налоговые ставки, а в некоторых штатах, например, в Вайоминге, предприниматели полностью освобождаются от необходимости уплаты сборов;
при получении иммиграционной визы и успешном ведении бизнеса на территории Соединенных Штатов у иностранного предпринимателя появляется возможность подать запрос на предоставление грин-карты, наличие которой в дальнейшем позволит ему стать гражданином страны.

Недостатки ведения бизнеса в США:

на американском рынке услуг высока конкуренция как среди малого бизнеса, так и между крупными корпорациями;
при совершении малейшей ошибки предприниматель может получить штраф от структур государственного контроля;
стоимость товаров и услуг по стране формируется с минимальной маржой (по этой причине компания долго выходит на точку безубыточности);
американское законодательство построено на принципе, что клиент всегда прав (компании при получении жалоб от покупателей предпочитают возвращать средства без выяснения обстоятельств и теряют прибыль).

Правительство США поощряет открытие бизнеса, упрощая условия регистрации компании и ведения предпринимательской деятельности на территории страны. К приезжим выдвигаются такие же требования, как к постоянным резидентам и гражданам Америки.

Как можно открыть счет за границей?

По словам финансового консультанта Натальи Смирновой, в большинстве случаев для открытия банковского счета за границей необходимо личное присутствие. Она рассказала, что удаленно открыть счет можно через посредника, но нужно оценивать риски: «Уверены ли вы, что вам все корректно откроют, что вам точно расскажут, как работает онлайн-банк, что вам оформят правильную рабочую сим-карту, что все это не отключится через месяц, а вам придется ехать лично и все восстанавливать?»

Можно заключить договор с юридической компанией, которая за определенную плату возьмет на себя функции посредника, добавил независимый финансовый советник Анастасия Тарасова.

Стоит учитывать, что если банк открывает россиянам счет сегодня, то это не значит, что он откроет его завтра, отметила Смирнова. «Так что необходимо уточнять в каждом конкретном банке до приезда, откроют или нет», — предупредила она.

По словам Смирновой, наиболее популярны Казахстан, Узбекистан, Грузия и Азербайджан. «Менее популярной из-за некоторого ужесточения стала Армения, но все же счета еще открыть можно», — рассказала она.

Тарасова добавила, что в Грузии счета также открывают «с переменным успехом». По ее словам, в Грузии, Армении, Казахстане и Узбекистане повышенное внимание к россиянам, их проверяют особенно строго. Кредитные организации в этих государствах проводят процедуру «знай своего клиента» (KYC) очень тщательно, поэтому сроки одобрения заявок на открытие счета могут затянуться.

«Иногда случается и такое, что нерезидентам отказывают в открытии счета без объяснения причин. Но надо сказать, что такая ситуация пока встречается не слишком часто», — сказала она.

Смирнова отметила, что подбирать кредитные организации можно через поиск в интернете топ-10 банков конкретной страны. Затем им нужно направить электронное письмо, написать в чат или позвонить с запросом на открытие счета россиянину.

Штаты для бизнеса. Какие лучше?

Следующим шагом при открытии бизнеса станет выбор расположения компании. Разумеется, если какой-то конкретный штат доминирует на рынке с вашей спецификой, то решение очевидно. Но если поиск не ограничен какими-то определенными критериями, то следует отталкиваться от следующих:

Отсутствие государственных налогов (налог с продаж, государственный подоходный налог с предприятий на проданные товары и услуги, налог на имущество физических лиц, налоги на добавленную стоимость (НДС), налоги на деловые операции или налоги на акции или передачу акций).
Низкий налог на LLC и франшизу (многие штаты взимают ежегодный налог исходя из уровня дохода, другие же – низкий или фиксированную плату)
Корпоративная конфиденциальность (каждый штат устанавливает свои законы о формате использования личных данных владельцев, акционеров и защите их личностей, в целом)

Цель рубика — помочь иммигрантам достичь успеха в США

Чтобы начать работу диджитал-компании в США, нужно три вещи.

Деньги. Без них вообще никуда. Для запуска филиала и до его выхода на самоокупаемость потребуется примерно 70 000–100 000 $. Основная статья расходов — зарплата специалистов. А хорошие сотрудники, которые действительно знают свою работу и могут принести компании прибыль, стоят очень дорого.

Опыт и команда специалистов. Конкуренция в штатах сильная, особенно в сферах ИТ и диджитала, поэтому для старта очень понадобится опыт управления компанией. При этом с полностью новой командой стартовать не стоит — времени на обкатку и притирку просто не будет, поэтому рекомендуем использовать уже устоявшуюся команду.

Умение рисковать и быстро реагировать на внеплановые ситуации. Даже если вы всё сделали правильно, нет никаких гарантий, что бизнес пойдёт. Существует слишком много нюансов, которые могут помешать филиалу раскрутиться, — их все невозможно учесть заранее. Подспорьем для активного развития будут только личностные качества предпринимателя и хорошо работающая команда.

Налоговое законодательство в каждом штате своё, поэтому многие бизнесмены стремятся открыть компанию или американский филиал там, где платить нужно меньше. К примеру, в Неваде иди Делавэре.

Но опыт показывает, что погоня за низкими налогами негативно отражается на имидже компании. Клиенты, особенно крупные, относятся к подрядчикам из «низконалоговых» штатов с подозрением. Наиболее открыто клиенты относятся к компаниям из Калифорнии, но там и налоги одни из самых высоких. Поэтому выбор стратегии развития тут уже зависит от предпочтений бизнесмена. Или «понты дороже денег», или «экономия прежде всего».

К финансам компании в США относятся очень щепетильно. У вас есть 2 банковских счёта, которые не связаны между собой: личный и бизнес.

И путать их недопустимо. Таким образом, предприниматель не может расплатиться за покупки в супермаркете с бизнес-счёта. Вернее, может, но если такой способ махинаций — а по американскому законодательству это именно они — выйдет наружу, то его ждёт штраф и полное возмещение взятых денег с личного счёта на счёт компании, вплоть до описи и продажи личного имущества.

При этом ужин с клиентом можно подать как «представительские расходы». Эта статья трат очень растяжима, но бизнесмену нужно чётко знать границы, какие расходы можно подать под таким соусом, а какие — нельзя.

С юридическими и бюрократическими основами разобрались. Теперь стоит поговорить о другой важной сфере — непосредственном запуске бизнеса на рынок и работе с клиентами.

Предпринимателю из России нужно понять, что принципы продвижения бизнеса и ведения дел в США кардинально отличаются.

Даже если маркетинговая кампания успешно сработала в России, далеко не факт, что она принесёт хоть какую-нибудь прибыль в США. Поэтому маркетинговые исследования нужно делать с нуля.

Американский рынок перенасыщен IT-компаниями. Поэтому быть «одними из многих» — это проигрышная стратегия. Уже до запуска самой компании следует запустить PR-кампанию. Лучше всего работают нативные посылы и вирусные видео. Создать такую кампанию сложнее всего, но она гарантирует клиентов уже с первых дней работы филиала.

Один важный нюанс: обязательно учитывайте менталитет американцев. Он сильно отличается от россиян. Поэтому лучше, если маркетингом будет заниматься нейтив или хотя бы анализировать его с точки зрения рынковой эффективности.

В работе с клиентами в контракте прописывается абсолютно всё, вплоть до штрафных санкций за орфографические ошибки. В результате получается многостраничный трактат, который юристы с обеих сторон утверждают неделями. Но зато он даёт предельно чёткое понимание, что нужно делать и каким образом.

Задача составителей со стороны бизнесмена — сохранить компании немного свободы, чтобы излишняя скованность в используемых методах не помешала хорошо выполнять свою работу.

Наш стартап построен на модели посреднического бизнеса. Приложение связывает туристов, которые ищут камеру для хранения багажа в нужной локации, с нашими партнёрами из Retail и HoReCa, готовыми её предоставить. Поэтому первым шагом при выходе на американский рынок стал поиск подходящей нам платёжной системы, позволяющей реализовывать модель B2B2C.

В США предприниматели могут зарегистрировать 4 типа юридических лиц:

Sole Proprietorship (аналог ИП);
Partnereship (Партнёрство);
Limited Liability Company (аналог ООО);
Corporation (аналог АО) — C-Corp и S-Сorp.

Чаще всего выбор стоит между двумя формами ведения бизнеса: LLC и C-Corporation.

На первый взгляд LLC кажется наиболее простым и экономным вариантом, но нужно учитывать, что эта форма не очень удобна для инвестирования. Она довольна гибкая с точки зрения управления компанией, то есть учредители могут менять устав и вводить ограничения на сторонний контроль. Это отпугивает инвесторов и акселераторы, так как они вынуждены тратить большое количество времени на изучение устава стартапа.

Кроме того, при регистрации LLC компания не является субъектом налогообложения. Налоги на доход платят члены компании в личных налоговых декларациях, в том числе и инвесторы LLC в случае увеличения стоимости приобретенной доли. При этом инвестор может не получить дивидендов от компании. LLC подходит для холдингов, у которых нет цели привлекать инвесторов.

Так как мы регистрировали компанию в США с прицелом на привлечение инвестиций, то выбрали более удобный и привычный для этого вариант — C-Corp. В отличие от LLC, форма C-Corp менее гибкая, является самостоятельным субъектом налогообложения и требует двойного налогообложения — налог на прибыль и налог на доход физических лиц при дивидендном распределении прибыли между акционерами.

C-Corp считается одной из самых невыгодных форм для учредителей. Но все не так критично, если вникать в юридические тонкости. Так, например, при регистрации важно указать, что ты хочешь платить налог не по количеству выпущенных акций, а по стоимости компании. То есть достаточно оценить компанию в $100 и платить невысокий налог.

При этом форма C-Corp наиболее привлекательна для инвесторов, так как им не придется платить налог на нераспределенную прибыль компании. Дивиденды облагаются налогом только тогда, когда они распределяются между акционерами.

Дальше стоял вопрос, в каком штате регистрировать компанию. Мы решили пойти проторенной дорогой стартапов — встать на учёт в штате Делавэр. Корпоративное законодательство штата имеет глубокую базу, основанную на разных судебных кейсах. Здесь рассматривается самое большое количество корпоративных споров, которыми занимается специальный суд Court of Chancery без присяжных.

Штат даёт свободу компаниям в решении их внутренних вопросов, а правовые особенности регистрации бизнеса здесь подходят для венчурных инвесторов. Кроме того, регистрация в Делавэре требует минимального первоначального взноса, позволяет быстро и бюджетно инкорпорироваться.

Четко определите цель масштабирования на американский рынок.
Внимательно изучите систему налогообложения и варианты юридических форм регистрации компаний. Выберите наиболее подходящую под ваши цели.
Возьмите консультацию у юристов, если есть малейшие сомнения. Стоимость юридических услуг по оформлению документов и составлению годовых отчётов при C-Corp в Дэлавере значительно ниже, чем при регистрации в других штатах.
Реально оцените свои финансовые возможности, так как услуги американских специалистов, а также продвижение на рынке США в несколько раз (от 3-х) дороже, чем в России.
Используйте онлайн-сервисы, облегчающие бизнес-процессы и помогающие сэкономить время и бюджет.

На данный момент существует два типа юридических лиц, которые могут открывать в США иностранные граждане:

Общество с ограниченной ответственностью (англ.: Limited Liability Company, далее — LLC).
Корпорация (C-Corp).

Есть дополнительные опции C-Corp, которую часто рекомендуют иностранцам. Однако, хотя это довольно привлекательно, важно отметить, что они предназначены исключительно для граждан и постоянных жителей США.

При этом, есть несколько явных преимуществ для регистрации своего бизнеса иностранными гражданами именно в качестве LLC.

Наиболее очевидным из них является ограниченная ответственность. Это означает, что участники защищены юридически от личной ответственности за деловые решения или действия менеджмента такой компании. Таким образом, личные активы находятся в безопасности и, если компания берет на себя долг, или ей будет предъявлен иск, то личные активы учредителей пострадают только в той части, в которой они сделали вклад в свою компанию и ни центом больше.

LLC также свободны от строгого бухгалтерского учета, строго необходимого для корпораций любого типа.

LLC также практически не имеют ограничений по распределению прибыли между своими участниками.

При этом многие новые предприятия выбирают бизнес-структуру C-Corp. Преимущества формирования являются значительными.

Причем, наиболее часто упоминаемой причиной является возможность расширения путем предложения неограниченного количества акций, что позволяет сделать публичное предложение (IPO) и привлечь потенциально финансовые ресурсы размером от сотен миллионов до миллиардов долларов США. Поэтому, данная функция привлекает потенциальных инвесторов и соответственно предусматривается для них изначальными основателями бизнес-проектов.

Иногда, иностранные владельцы также видят преимущества в структуре C-Corp за её способность защищать их от близкой службы внутренних доходов США (далее — IRS). C-Corp является, как бы щитом, но может столкнуться с двойным налогообложением. Однако, этого финансового ущерба часто избегают путем тщательного налогового планирования, которое можно структурировать, чтобы отменить большую часть двойного налогообложения.

На самом деле, виза — не нужна, чтобы зарегистрировать компанию в США.

Хотя, наличие американского бизнеса не дает вам права жить в США, многие предпочитают его получить для себя и своих близких. Преимуществ у постоянного резидентства США — достаточно.

Хорошей новостью является то, что в случае необходимости, есть несколько вариантов получения бизнес визы в США.

Самая популярная для предпринимателей и самая близкая, которую США предлагает к «стартовой визе» — это виза E-2. Есть три основных условия для её получения:

вы должны быть гражданином страны, которая является частью Договора о дружбе, торговле или судоходстве с США. Из стран СНГ в этот список стран входят Украина и Казахстан,
вы, должно быть, уже инвестировали или планируете инвестировать значительный объем капитала в бизнес в США. На данный момент не существует определенной суммы денег, которую вы должны инвестировать, хотя, как правило, получить визу сложно, если вы инвестируете менее 100 000 долларов США. Независимо от условий разных виз, обычно в них говорится, что они должны составлять значительную часть ваших личных средств.
вы должны быть в состоянии доказать, что у вас есть контрольная доля (50% или более) вашего бизнеса.

Виза E-2 также дает право вашему супругу иметь право на получение рабочей визы и может быть продлена на неопределенный срок. Тем не менее, E-2 не создает четкого пути для получения вами Зеленой карты. Если вы начнете свой бизнес и въедете в США, вероятно, вы получите постоянный статус иностранца-нерезидента.

Если E-2 не подходит вам, есть много других виз для изучения. Вы можете найти их полный список в Руководстве по визам для предпринимателей Службы гражданства и иммиграции США, но некоторые из наиболее распространенных мы приводим ниже:

Виза F-1 OPT (факультативное практическое обучение), которая распространяется на студентов в США с активной визой F-1, которые открывают бизнес и который напрямую связан с их специальностью в университете.

Специальная профессиональная виза H-1B, которая требует, чтобы вы работали в должности, для которой обычно требуется соответствующий уровень бакалавра или более высокая степень в специализированной области.

Виза O-1A для персон, обладающих выдающимися способностями и/или достижениями, которая выдается лицам, которые могут доказать, что они обладают «исключительными способностями» в области науки, искусства, образования, бизнеса или спорта. Это часто означает, что вам необходимо иметь национальное или международное признание в своей области.

Если вы можете инвестировать в свой бизнес более 500 000 долларов США заранее, то вы можете подать заявление на получение Green Card через инвестиции, которая сделает вас постоянным жителем Соединенных Штатов.

Процесс регистрации немного отличается от штата к штату и в некоторой степени зависит от того, формируете вы LLC или C-Corp. Тем не менее, процесс именно в Делавэре является хорошей моделью для основных этапов и требований:

вам нужно будет выбрать уникальное имя, которое ранее не было зарегистрировано в США. Бюро по патентам и товарным знакам США имеет базу данных по товарным знакам, которую вы можете использовать;
вы, или уполномоченный вами агент компании должны быть доступны для получения юридических документов компании на руки;
после того как ваше имя и агент будут установлены, вы заполните свидетельство о регистрации. В этом документе указывается название компании, адрес вашей компании или агента вашей компании, стоимость объявленных акций, а также имя и юридический адрес учредителя.

Плата за выдачу свидетельства о регистрации начинается с 89 долларов США и увеличивается в зависимости от количества выпущенных акций или привлеченного капитала;

затем вы подаете отчет о регистрации и платите налог на франшизу;
в заключении, вы должны получить идентификационный номер работодателя или EIN, который позволит вам нанимать сотрудников, открывать иностранный банковский счет, платить налоги и получать все необходимые лицензии.

Вы можете подать заявку на EIN онлайн бесплатно. Однако вы или главный сотрудник вашей компании уже должны иметь идентификационный номер налогоплательщика. Если ни у кого из вас его нет, то вы все равно можете получить EIN, но тогда вам нужно подать заявление по почте или по факсу.

Возможно, вам придется также предоставить коды отраслевой классификации для вашего бизнеса при регистрации. Это лучше сделать уже с привлечением местных специалистов или консультантов портала International Wealth.

Как видите, можно совершенно спокойно зарегистрировать компанию в США удаленно без посещения и получения визы.

Портал International Wealth помогает русскоязычным предпринимателям со всего мира подготовить и реализовать стратегии международной экспансии. Мы знаем, как иногда тяжело принять решение о выходе на иностранный рынок. Поэтому, мы подготовили пять шагов, чтобы уменьшить риск и максимизировать ваши шансы на успешный старт вашего бизнеса в США.

Подготовьтесь финансово к расширению вашего проекта. Регистрация LLC или C-Corp в США может быть дороже, чем вы думаете. Поиск партнеров, имеющих профессиональную экспертизу в вашей сфере, международный маркетинг, логистика — всё это очень важно и требует реалистичной финансовой оценки до того, как вы решитесь начать свой бизнес в США.

Очень важно научиться делать реалистичные прогнозы, прежде чем вкладывать слишком много средств. Вам необходимо убедиться, что вы можете выполнить свой бизнес-план с точки зрения финансов, а также иметь организационные возможности для поддержки вашего масштабирования.

Это важные вопросы, потому что, когда вы получите контракт от американской компании, то у вас будет только один шанс выполнить поставку. Здесь очень конкурентный рынок.

Выберите правильный и известный вам рыночный сегмент.

Соединенные Штаты далеки от однородного рынка. Он представляет собой лоскутное одеяло из местных рынков с различными характеристиками, включая правила, налоговые законы и даже ожидания по обслуживанию клиентов.

Исследуйте наиболее подходящие рынки США для вашего бизнеса и тщательно выбирайте, исходя из таких критериев, как география, конкурентная среда, нормативная и налоговая база и целевая аудитория, которая будет потреблять ваши товары или услуги.

Различайте свой продукт или услугу от конкурентов.

Американцы часто скептически относятся к ведению бизнеса с иностранными компаниями, даже если они из соседней Канады.

Одной из самых больших ошибок, которые иностранные предприниматели допускают при экспансии в США, является то, что не удается должным образом дифференцировать свои продукты или услуги, чтобы предложить что-то уникальное для их целевой аудитории.

Вас, как основателя компании будут спрашивать: “Почему мы должны рисковать, имея дело с не американской, по своему составу, компанией?”. Вот почему вам нужно обязательно создать уникальное ценностное предложение и передать его через местных менеджеров по продажам и маркетинговых специалистов. Они наверняка внесут своё видения того, как должны будут подаваться ваши товары и услуги. И это крайне важно. Не игнорируйте их рекомендации.

Получите финансовую и экспертную помощь.

Мы рекомендуем использовать всевозможные ресурсы, как в США, так и в вашей родной стране. Если разработчики в Белоруссии или Украине дешевле американских или канадских специалистов, то их услугами и нужно пользоваться. Если кредиты и инвестиционные условия лучше в США или Канаде, то следует выбирать их, а не приглашать земляков на роль бизнес ангелов.

Используйте помощь местных юристов и бухгалтеров. Скорее всего, вы не сможете их заменить вашими специалистами и это не тот случай, когда стоит экономить, т.к. последствия этой экономии могут быть чрезвычайно затратными и фатальными для вашего бизнеса в США.

Открытие компании в США характеризуется определенными преимуществами, среди которых обычно выделяют:

выгодное территориальное расположение страны;
США считается одной из самых сильных экономик мира;
стабильная политическая среда;
репутация и престижность страны;
довольно простой процесс регистрации компании в Штатах;
благоприятная бизнес-среда;
легкий доступ к капиталу;
разрешена 100% иностранная собственность;
вы можете зарегистрировать компанию в США удаленно;
поощрение инноваций и технологий;
ориентированность на привлечение иностранных инвестиций;
квалифицированные кадры;
некоторые штаты предлагают более низкие ставки корпоративного налога;
выход на новые рынки;
высокий уровень защиты интеллектуальной собственности.

Как правило, процесс оформления американской компании включает такие этапы:

Выбор организационного формы будущего предприятия;
Выбор уникального названия, которое будет отличаться от уже наименование уже зарегистрированных предприятий;
Сбор необходимых документов (список варьируется в зависимости от выбранной формы бизнеса);
Регистрация местного адреса;
Подача заявки на регистрацию компании в Соединенных Штатах вместе с документацией в Секретариат выбранного штата;
Прохождение авторизации в Налоговом управлении США;
Оформление налогового номера;
Открытие счета на компанию в Штатах;
Получение необходимых лицензий, которые могут требоваться для определенных видов деятельности.

Руководство о том, как открыть компанию LLC в США (2022)

Бывают ситуации, когда госзаказчик не хочет сразу платить за работу. Например, вдруг оказывается, что бюджетом траты не были предусмотрены. «Бывает, что подрядчику предлагают поработать в ноль или обещают выплатить остаток через несколько месяцев», — говорит Альперн.

Отдельная проблема — постоплата, которую часто прописывают в госконтрактах. Для небольших компаний работать по таким условиям практически невозможно, потому что они живут на ежемесячно поступающие деньги. «Многие рекламные агентства отказываются от участия, когда не могут потянуть такие длинные деньги. Первые поступают только после месяца или квартала работы», — говорит Андрей Яблонский, руководитель агентства Mobydee.

Иногда объявляется тендер, под него выделяют финансирование, а потом проект отменяют. При этом участники тендера уже подготовили предложения под специфику госкомпаний, потратили силы и время. Государственные конкурсы — всегда история про «получится— не получится». Большинство проектов, которые обсуждаются, в реализацию не вступают.

Правда, бывает и по-другому: деньги выделили, а работа уже не нужна.

Многие компании рассказали The Village, что госзаказчики до сих пор чаще всего не знают, чего хотят. Они ждут ярких предложений, но практически никогда не принимают их, а выбирают что-то посредственное.

«Может, конкретные задачи и есть, но до исполнителя они слабо доводятся. Проблематично делать что-то, когда нет финальной цели и достигать нечего. Получается, никто не знает, что делать, и ничего не хочет делать. Так происходит во всём, в том числе в общении с журналистами. Простой пример: недавно я договорился, что чиновник ответит на вопросы о резонансном законе на пресс-конференции. Приехало много журналистов, а он за всё время не сказал ни слова», — делится подрядчик по PR работе одного из ведомств.

LLC — это, по сути, гибрид между корпорацией и партнерством. Он защищает активы своих владельцев, как это делают крупные корпорации, и предлагает налоговые льготы, такие как индивидуальное предпринимательство и полное товарищество. Когда ты открыть ООО в США, даже если вы из Индии или где-либо еще в мире, вы можете воспользоваться этими преимуществами, ориентируясь на массовую покупательскую аудиторию США.

Американская налоговая система состоит из 3 уровней:

Федеральные налоги, которые одинаковы во всех штатах;
Налоги штатов;
Местные налоги.

Федеральные	Налоги штата	Местные налоги
НДС	Платежи за пользование природными ресурсами	Налог на имущество для физ. лиц
Акцизы	Налоги на имущество компаний	Налог на строительство в курортной зоне
Таможенная пошлина	Лесной доход	Земельный налог
Подоходный налог с физ. лиц	Плата за воду, которая используется компаниями (к примеру, забор воды заводами)	Сбор за право торговли
Налоги на дорогу	Сборы на нужды учреждений в области образования	Сборы на благоустройство территорий
Налог с имущества

Выбор области влияния

Американцы создали уникальный государственный строй: Конституция общая, но каждый регион волен решать уголовные, налоговые и деловые вопросы на свое усмотрение.

Выбирая местность или тактики основания компании на территории Штатов, русскому предпринимателю следует детально изучить законодательство заинтересовавшей области, чтобы избежать неприятных сюрпризов. Особенное внимание заслуживают местные налоги, во всех регионах они разные. К примеру:

Техас, Невада, Вашингтон не берут налоги на местном уровне;
Делаверу придется отчислять дополнительно 8,84%;
Калифорния удерживает 8,7% прибыли;
городские власти Вашингтона, Колумбия, заберут 9,5%.

Федеральная же ставка налогообложения одна для всех.

Что требуется для регистрации и открытия компании в Америке

Мы поможем вам, для этого вам необходимо связаться с нами и предоставить следующую информацию:

Имена будущих владельцев и директоров;
Копии заграничных паспортов всех участников;
Распределение долей (в процентах);
Не менее 3-ех вариантов наименования будущей организации.

Перед регистрацией мы всегда проверяем выбранные вами названия на совпадения с уже существующими. Также учитывайте момент, что срок окончания действия паспортов всех владельцев и директоров должен быть не менее 6 месяцев на момент подачи документов.

После предоставления необходимых данных, мы подтверждаем их и выставляем вам счет на оплату наших услуг. После оплаты начинается процесс регистрации и открытия фирмы в Америке, который включает в себя:

Подготовка необходимых документов (зависит от формы собственности и выбранного пакета услуг);
Подача заявления в регистрирующие органы выбранного вами штата;
Регистрация в IRS (Налоговое Управление), после чего присваивается уникальный номер налогоплательщика (EIN);