Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что нужно знать о поручительстве». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Основной нормативный акт, регламентирующий поручительство – Гражданский кодекс РФ, а именно параграф N 5 (ст. 361-367). Также имеется судебная практика, которую обязательно нужно учитывать при заключении договора поручительства к договору поставки. Речь идёт о Постановлении Пленума ВАС РФ от 12.07.2012 г., Постановлении ФАС ДО от 30.01.2014 № Ф03-6935/2013 и других.
Договор поручительства и договор о выдаче поручительства
По договору поручительства поручитель обещает кредитору отвечать за должника (п. 1 ст. 361 ГК РФ). По договору о выдаче поручительства поручитель обещает должнику отвечать за него перед кредитором.
Закон не требует заключения последнего, но поручитель и должник могут это сделать, чтобы урегулировать взаимные права и обязанности.
Например, такой договор может помочь зафиксировать размер вознаграждения поручителя и порядок его уплаты.
По общему правилу действие договора поручительства не зависит от действия договора о выдаче поручительства.
Поручительство, в частности, не прекращается, если поручитель и должник расторгают свой договор или он признается недействительным.
Зачем нужен договор поручительства к договору поставки, нормативное регулирование документа
Поручительство подразумевает обязательство лица (поручителя) перед кредитором в том, что заёмщик выполнит условия договора.
Это не означает, что поручитель берёт на себя финансовые и другие обязательства вместо заёмщика. Последний обязан выполнить условия договора, в то время как третье лицо выступает гарантом этого процесса.
Согласно ст. 361 ГК РФ, поручительство может касаться как по финансовых, так и материальных обязательств (к примеру, передача товара). Статья также указывает на то, что основанием для возникновения поручения является заключённый договор между третьим лицом и одной из сторон действующего соглашения. Это может быть поставщик или покупатель.
Поручительство может возникнуть автоматически в рамках исполнения законодательного требования. Так, согласно ст. 532 ГК РФ, если поставка осуществляется в интересах государственных нужд, муниципальный заказчик выступает поручителем по этому договору.
Особенность рассматриваемой процедуры заключается в возможности обеспечения перспективных обязательств. Этим сторона правоотношений может защитить себя от возможных финансовых проблем, риска недополучить прибыль от сделки и т.д.
В качестве поручителя может выступить любое лицо, которое кредитор признает платёжеспособным. Этом может быть, к примеру, руководитель компании поставщика или покупателя. Естественно, при этом лицо не должно приближаться к запуску процедуры банкротства – соглашение при таких условиях может быть признано недействительным.
Основной эффект достигается в момент невыполнения финансовых обязательств. Согласно ст. 363 ГК РФ кредитор в этом случае имеет право взыскать искомую сумму с поручителя. В её состав может входить основная задолженность, начисляемые проценты, судебные издержки и другие расходы.
Объём взыскания напрямую зависит от договора, в котором должна оговариваться ответственность поручителя. Если этого на момент заключения соглашения не происходило, основной долг может быть увелитчен на проценты (согласно ст. 395 ГК РФ).
Таким образом рассматриваемый договор выгоден, так как с привлечением третьей стороны можно рассчитывать на некоторые послабления со стороны контрагента (оплата аванса, отсрочка расчётов по поставке товара). Основное внимание необходимо сосредоточить на процедуре составления соглашения, так как именно этот документ будет изучаться судом.
Поручительство — сделка, по которой поручитель обязуется перед кредитором другого лица (должника) отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части. Заключая договор поручительства, поручитель тем самым принимает на себя риск невозврата денежных средств от должника.
Суть поручительства состоит в том, что в результате заключения договора поручительства кредитор имеет возможность потребовать исполнения обязательства не только от должника, но и от поручителя, в связи с чем повышается степень вероятности исполнения обязательства.
Поручительство преимущественно используется для обеспечения денежных обязательств (займа, кредита), хотя законом не запрещено и обеспечение поручительством неденежных обязательств (например, по передаче товара, оказанию услуг и проч.), а также обязательств, которые возникнут в будущем.
Договор поручительства обеспечивает основное обязательство, поэтому недействительность основного обязательства влечет недействительность договора поручительства.
В соответствии с п. 2 статьи 361 ГК РФ, поручительство может возникать на основании закона при наступлении указанных в нем обстоятельств. Правила ГК РФ о поручительстве в силу договора применяются к поручительству, возникающему на основании закона, если законом не установлено иное.
Нормы права о поручительстве содержатся не только в Гражданском кодексе РФ, но и в ряде других законов, например:
Статья 74 Налогового кодекса РФ. Поручительство
1. В случае изменения сроков исполнения обязанностей по уплате налогов и в иных случаях, предусмотренных настоящим Кодексом, обязанность по уплате налогов может быть обеспечена поручительством.
2. В силу поручительства поручитель обязывается перед налоговыми органами исполнить в полном объеме обязанность налогоплательщика по уплате налогов, если последний не уплатит в установленный срок причитающиеся суммы налога и соответствующих пеней.
Поручительство оформляется в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации договором между налоговым органом и поручителем по форме, утверждаемой федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.
Статья 173 закона о банкротстве. Поручительство
1. В целях настоящего Федерального закона под поручительством понимается односторонняя обязанность лица, давшего поручительство за должника, отвечать за исполнение последним всех его денежных обязательств перед конкурсными кредиторами, обязательств о выплате выходных пособий, об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, а также обязанности по уплате обязательных платежей в бюджеты и внебюджетные фонды.
Ответственность поручителей
В случае возникновения неисправности должника появляется и ответственность поручителя, выражающаяся в возникновении у кредитора права требовать у него выполнения долговых обязательств по основному договору. Однако её природа во многом зависит от условий соглашения кредитора с поручителем. Они могут предусматривать наличие солидарной или субсидиарной ответственности. В первом случае кредитор получает возможность требовать у должника и его поручителей совместного выполнения обязанностей должника. При этом требование выдвигается одновременно ко всем и остаётся в силе до тех пор, пока долг и проценты по нему не будут выплачены. Во втором — кредитор получает право требовать чего-то сначала у должника, и только в том случае, если получить то, что следует из условий кредитного договора, невозможно, — требование переводится на поручителя. Правила ответственности поручителей устанавливает ст. 363 ГК РФ.
Требовать от поручителя можно только денег, даже в том случае, если по основному договору должник должен был передать кредитору вещь или вещи, объединённые родовым признаком. У поручителя таких вещей может не быть, и становясь поручителем он скорее всего и не выдавал себя за собственника таких вещей. Точно так же, если должник обязан был выполнить для кредитора работу, то её нельзя требовать с поручителя, который может не обладать для её выполнения необходимыми ресурсами и квалификацией. Поручитель может нести ответственность только в части денежного эквивалента планируемых работ. Однако, если для того имеются соответствующие возможности, то поручитель может взять на себя выполнение работы или передать кредитору вещи по своей воле (ст. 367 ГК РФ).
От условий договора поручительства во многом зависит и то, что может требовать от поручителя кредитор по денежным обязательствам, когда кредит выдан деньгами и вернуть его нужно деньгами. По общему правилу ст. 363 ГК РФ, поручитель отвечает так же, как должник и должен выплатить не только тело долга, но и проценты по нему, а кроме того все штрафы и пени. Но в договоре поручительства может быть указано, что он обязуется вернуть только долг или часть долга, тогда более этого от поручителя требовать невозможно.
«Входной» НДС у должника
Должник, заключивший договор поручительства, может выплачивать вознаграждение поручителю, которое включает в себя НДС. При этом у должника (если он является плательщиком НДС) возникает вопрос: можно ли принять к вычету «входной» НДС с суммы вознаграждения, уплаченного поручителю?
По мнению автора, если услуги поручителя оказаны должнику для получения займа или кредита, которые используются на осуществление операций, облагаемых НДС, то при наличии счета-фактуры должник имеет право принять к вычету НДС с суммы вознаграждения, уплаченного поручителю, не являющемуся кредитной организацией.
Подобные аргументы приведены в Постановлениях ФАС УО от 25.04.2011 N Ф09-1381/11-С2, ФАС МО от 22.06.2010 N КА-А40/4658-10, где судьи встали на сторону налогоплательщика.
Однако в арбитражной практике имеются примеры, где налогоплательщику, обязательство которого обеспечено поручительством, не удалось убедить налоговых инспекторов и судей в обоснованности принятия к вычету НДС с вознаграждения, уплаченного поручителю. Например, в Постановлении ФАС ПО от 16.01.2009 по делу N А55-9658/2008 судьи посчитали, что получение кредита в данном случае — это банковская операция, не подлежащая обложению НДС. Следовательно, поручительство приобреталось для операций, не облагаемых НДС. Поэтому в силу п. 2 ст. 171 НК РФ сумма «входного» НДС, предъявленная налогоплательщику при приобретении им поручительства, по мнению судей, обоснованно не была принята налоговым органом к вычету.
Договор поручительства по договору поставки с физическим лицом перед поставщиком
Поручитель в соответствии с законодательством отвечает перед кредитором в том же объеме, что и должник. Это касается не только взыскания пени или процентов, но и возмещение любых иных убытков кредитора, которые произошли по причине неисполнения или ненадлежащего исполнения должником приняты на себя обязательств.
Таким образом, анализ указанных норм законодательства даёт основание утверждать, что поручителем на основании договора поручения является иное независимое от покупателя лицо.
В результате поручителем по рамочному договору поставки может быть гражданин, который является директором компании. Он в первом случае является руководителем и официальным представителем организации и дополнительно на основании договора может быть поручителем, но уже не в качестве директора, а в качестве самостоятельного физического лица.
Если этот человек прекратит исполнение функций руководителя, то это не будет основанием для прекращения им на себя обязательств на основании договора поручения.
В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения должником указанного в поручительстве обязательства, поставщик может предъявить директору общества, который стал одновременно по своей воле поручителем, требование о солидарном исполнении обязательства.
Оговорку о поручительстве директора компании можно включать в текст основного договора, не ссылаясь на нормы Гражданского кодекса. Достаточно указать, что руководитель компании, которая является стороной сделки, считается с ней солидарно обязанным по всем обязательствам или их части в пределах срока действия договорных обязательств или и в течение определенного времени по его окончании.
На основании подписанной руководителем компании оговорки о поручительстве вторая сторона является контрагентом её законных прав и интересов.
Эта оговорка имеет юридическую силу двустороннего договора поручительства и позволяет не заключать ещё один аналогичный договор. В этом случае руководитель предприятия, который стал поручителем, может не быть стороной основного договора. Это позволяет в тексте договора не указывать его реквизиты и не ставить его подпись.
Договор поручительства к договору поставкизаключается не всегда. Однако это один из способов, благодаря которому поставщик (или покупатель) может обеспечить себе дополнительные гарантии от убытков, если контрагент его подведет. Подробнее об этом способе читайте в данной статье.
Образец договора поручительства к поставке.doc
Заключая договор поставки, как поставщик, так и покупатель могут предоставить партнеру определенные льготные условия, например:
- Оплату аванса в счет предстоящей будущей поставки.
- Отсрочку оплаты товара после его поставки.
В обоих случаях невыполнение партнерами обязательств как по поставке товаров, так и по их своевременной оплате может быть подстраховано, в том числе путем оформления договора поручительства к договору поставки.
Ст. 361 ГК РФ дает право подписать такой договор в отношении как денежных, так и неденежных обязательств. На то, что можно привлекать поручителя для обеспечения обязательства по передаче товара, указал Пленум ВАС РФ в своем постановлении от 12.07.2012 № 42 (п. 1).
Договор поручительства
В образце договора поручительства может быть предусмотрена частичная ответственность: только по основному долгу, или по основному долгу и уплата неустойки и т.д. (ст. 361 ГК РФ). По общему правилу, поручитель и должник отвечают перед кредитором солидарно, хотя образцом договора поручительства может быть предусмотрена и субсидиарная ответственность поручителя (п. 1 ст. 363 ГК РФ).
Если по основному договору предоставляются гарантии на товар или услуги, скажем поручитель поручается за поставщика обуви, то срок договора поручительства может также учитывать срок гарантии. Договор поручительства заключается после подписания основного договора (кредитного, договора займа, поставки товара и т.п.). При этом, подписывая договор поручительства поручитель подтверждает, что полностью ознакомлен с текстом основного договора. Договор поручительства по кредитному договору является частным случаем договора поручительства.
Путеводитель по договорной работе. Поставка. Рекомендации по заключению договора При заключении договора с условием об оплате товара в кредит поставщику необходимо позаботиться о том, чтобы максимально застраховать себя от невыполнения покупателем обязанности по оплате товара (на случай неплатежеспособности или недобросовестности покупателя). Поэтому помимо условия о залоге или регулировании момента перехода права собственности обязательство по оплате может быть дополнительно обеспечено, например, путем заключения договора поручительства, предоставления банковской гарантии, внесения задатка или страхования от неуплаты (§ 5, 6 гл. 23, ст.
Путеводитель по судебной практике. Поставка товаров При изложенных обстоятельствах судами удовлетворены требования истца о взыскании с покупателя — ООО «ГК Стройинвест» задолженности по оплате поставленного товара и отказано во взыскании процентов за пользование коммерческим кредитом и неустойки по договору поручительства, поскольку ООО «Стройинвест» как поручитель по обязательствам ООО «ГК Стройинвест», вытекающим из договора поставки N 419/10-НС 10.09.2010, не отвечает за неисполнение ООО «ГК Стройинвест» обязательств по оплате товара, поставленного по отдельным товарным накладным.
Хотя договор поручительства заключается, как правило, по предложению поручителя, кредитор имеет право не согласиться с тем, что гарантом выполнения обязательств должно стать предложенное лицо. Внимание! Представленные ниже документы в полной версии так же, как и другие 1971 документа . присутствуют в электронной оффлайн версии базы данных договоров. Её стоимость 900 рублей .
Эти лица связаны обычно двумя соглашениями: основным договором и договором между поручителем и кредитором. Второй договор обычно рассматривается условным или побочным, поскольку он не подлежит исполнению через суд до тех пор, пока не нарушен первый контракт. Ваша фирма, например, отгружает товары на имя Брауна и отказывается предоставить кредит, если Джеймс не выступает в качестве поручителя.
Бизнес: • Банки • Богатство и благосостояние • Коррупция • (Преступность) • Маркетинг • Менеджмент • Инвестиции • Ценные бумаги: • Управление • Открытые акционерные общества • Проекты • Документы • Ценные бумаги — контроль • Ценные бумаги — оценки • Облигации • Долги • Валюта • Недвижимость • (Аренда) • Профессии • Работа • Торговля • Услуги • Финансы • Страхование • Бюджет • Финансовые услуги • Кредиты • Компании • Государственные предприятия • Экономика • Макроэкономика • Микроэкономика • Налоги • Аудит
Промышленность: • Металлургия • Нефть • Сельское хозяйство • Энергетика
Строительство • Архитектура • Интерьер • Полы и перекрытия • Процесс строительства • Строительные материалы • Теплоизоляция • Экстерьер • Организация и управление производством
Основная часть любого документа – это предмет договора. В данном отношении – конкретные обязательства, которые обеспечивают гарантии поручителя в связи с неисполнением обязательств заемщика.
Как правило, поручительство, т.е. ответственность перед кредитором подразумевает выполнение взятых на себя обязательств согласно основному договору, а именно:
- Выплата процентов за пользование предоставленными кредитными средствами.
- Погашение главной части долга.
- Компенсация судебных издержек в связи с производством по взысканию задолженности перед кредитором и других понесенных убытков.
- Уплата неустойки, прописанная как штраф, в случае несоблюдения сроков по основным обязательствам.
- Оплата других сумм в соответствии с условиями соглашения.
Условия прекращения договора
Условия прекращения поручительства полностью перечисляются в договоре. Но если какое-то из условий не названо в соглашении, но указано в 367 статье ГК РФ, оно всё равно имеет законную силу. К основным условиям окончания поручительства относятся:
- прекращением основного кредитного договора, исполнение должником своих обязательств самостоятельно;
- в кредитный договор внесли изменения, существенно ухудшающие положение гаранта, без его уведомления и согласования;
- при переводе обязательств на нового должника (у поручителя есть право отказаться от ответственности за другое лицо);
- при исполнении всех обязательств по договору, выплате долга или достижении предельной суммы обязательств.
- Если поручитель исполнил взятые обязательства, кредитор предоставляет ему (именно ему, а не основному должнику), подтверждающие документы.
Общие и частные условия оформления поручительства регламентированы параграфом 5 главы 23 ГК РФ. Данный вид обеспечения подразумевает обязательство поручителя отвечать за полное или частичное исполнение обязанностей. Законодательством не установлено ограничений по составу лиц, имеющих право выступать в роли поручителей, поэтому для обеспечения сделок с участием юридических лиц могут привлекаться граждане.
Предприятиям и гражданам предоставлена полная свобода совершения гражданских сделок и способов их обеспечения, никто не может быть принужден к обязанности в виде поручительства. Для данного вида гарантий поручитель должен четко представлять себе первичное обязательство, без которого оформление поручительства будет невозможно.
Образец договора поручительства физического лица — скачать пример
Добавлено в закладки: 0
В сегодняшней банковской практике заключение договора поручительства является обязательной сделкой для получения почти каждого кредита, к примеру, овердрафта или крупного займа. Поручительство стала давно основным моментом кредитной политики практически всех крупных банков. Физическое лицо, которое поручается и компания-заемщик перед банком несут по займу солидарную ответственность.
Банковские учреждения декларируют не всегда поручительство при кредитования юридических лиц. В действительности же, подав заявку и все документы для получения займа, средний и малый бизнес получает часто ответ, что кредит будет выдан, когда в качестве добавочного обеспечения по нему будет поручительство одного или нескольких физических лиц. Почему так происходит?
362 статья ГК РФ требует составлять договор поручительства исключительно в письменной форме, в противном случае он не будет иметь законной силы. Устные договорённости не принимаются в расчёт судом и кредиторами: у них нет механизмов принудить к выплатам третье лицо, если оно до этого не подтвердило готовность отвечать по чужим обязательствам.
Такой договор составляется без разделов — условия перечисляются единым списком. По факту договор поручительства является приложением, дополнительным соглашением к кредитному договору. Без основного документа он не имеет юридической силы.
Безвозмездный договор поручения между юридическими лицами включает следующие данные:
- реквизиты основного договора — дату составления, номер, участников (данные, которые помогут быстро и безошибочно идентифицировать документ);
- общую сумму долга;
- процентную ставку, общую сумму процентов по займу;
- указание, что гарант выплатит не только основную сумму долга, но и неустойку (если предполагается) и убытки кредитора (если будут);
- предельная сумма, ограничивающая обязательства гаранта;
- срок оповещения поручителя о необходимости исполнить обязательства.
Указывать предельную сумму ответственности гаранта напрямую обязывает пункт 3 статьи 361 ГК РФ.
Вместе с обязанностями должника поручитель получает его права в отношении кредитора. Когда он исполнит обязательства, кредитор именно ему, а не основному должнику, передаст документы о погашении долга и отсутствии претензий.
Сторонами договора поручительства выступают кредитор и гарант, а не должник и гарант. Именно их реквизитами и подписями завершается соглашение. Должник привлекает поручителя и убеждает его предоставить гарантии, но в подписании этого дополнительного соглашения не участвует. Гарантии в возвращении долга требуются именно кредитору, поэтому он и выступает активной стороной сделки.